Брокер не учел убыток при погашении облигаций
Ситуация В 2024 году Максим получил убыток при погашении еврооблигаций, но при расчете налоговой базы брокер эту сумму никак не учел. Сумма удержанного налога в справке 2-ндфл было больше, чем он ожидал. Максим обратился в НДФЛку за проверкой расчета брокера.Вот, что обнаружили: ➡️ прибыль от продажи акций и ОФЗ — 8 млн рублей; ➡️ убыток по сделкам с еврооблигациями — 2,7 млн рублей; ➡️ деньги по сделкам с евробондами зачислили на банковский счет; ➡️ брокер удержал налог без сальдирования прибыли с убытком по еврооблигациям.Эксперт пересчитала налоговую базу по сделкам ✅ В итоге Максим вернул 400 000 ₽Важно помнить, что брокер не по всем операциям выступает налоговым агентом. Если часть сделок прошла вне брокерского счета, налог могут удержать в большем размере. Такой кейс нередкость smart-lab.ru/company/ndflka/blog/1144388.php
Ситуация
В 2024 году Максим получил убыток при погашении еврооблигаций, но при расчете налоговой базы брокер эту сумму никак не учел. Сумма удержанного налога в справке 2-ндфл было больше, чем он ожидал. Максим обратился в НДФЛку за проверкой расчета брокера.
Вот, что обнаружили:
➡️ прибыль от продажи акций и ОФЗ — 8 млн рублей;
➡️ убыток по сделкам с еврооблигациями — 2,7 млн рублей;
➡️ деньги по сделкам с евробондами зачислили на банковский счет;
➡️ брокер удержал налог без сальдирования прибыли с убытком по еврооблигациям.
Эксперт пересчитала налоговую базу по сделкам
✅ В итоге Максим вернул 400 000 ₽
Важно помнить, что брокер не по всем операциям выступает налоговым агентом. Если часть сделок прошла вне брокерского счета, налог могут удержать в большем размере. Такой кейс нередкость smart-lab.ru/company/ndflka/blog/1144388.php
